摘要：近年來，我國保險中介機(jī)構(gòu)發(fā)展迅猛。作為保險雙方的聯(lián)系紐帶，它既是保險銷售、客戶服務(wù)的重要環(huán)節(jié)，也是開展客戶身份識別和發(fā)現(xiàn)可疑交易的重要防線。但由于行業(yè)基礎(chǔ)薄弱，其洗錢風(fēng)險亟待重視。通過對道德風(fēng)險、操作風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險等方面對保險中介渠道洗錢風(fēng)險的探究，并對發(fā)現(xiàn)的問題提出了有針對性的對策建議。

　　關(guān)鍵詞：保險中介;反洗錢;風(fēng)險;監(jiān)管

　　一、保險中介發(fā)展現(xiàn)狀

　　保險中介是保險產(chǎn)業(yè)內(nèi)部分工的產(chǎn)物，也是我國保險市場的重要組成部分。目前，我國保險中介主要分為保險專業(yè)中介機(jī)構(gòu)(保險專業(yè)代理機(jī)構(gòu)、經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、公估機(jī)構(gòu))、保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)(銀行、郵政等渠道)和保險個人代理(保險營銷員)三類。

　　(一)市場規(guī)模

　　伴隨經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和分工日益精細(xì)，保險產(chǎn)銷分離成為趨勢，我國保險中介市場規(guī)模不斷擴(kuò)大。從保險中介機(jī)構(gòu)和人員數(shù)量看，截至2020年末①，全國共有保險專業(yè)中介機(jī)構(gòu)2640家，保險兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)3.2萬家，個人保險代理人900萬人，保險中介從業(yè)人員超300萬人。同時，從近10年保險中介渠道保費收入總體情況看，保險中介是我國保險銷售的主要渠道，且保險中介渠道實現(xiàn)的保費收入占保險業(yè)總保費收入的比例多年來都超80%。例如，截至2020年2季度保險中介渠道簽單保費達(dá)2.38萬億元，占全國保費收入的87.03%。可以說，保險中介對保險市場而言有著舉足輕重的作用。

　　(二)與反洗錢工作的聯(lián)系

　　客戶身份識別和可疑交易分析是反洗錢核心義務(wù)之一。在當(dāng)前分工下，保險中介具有較大市場份額和直面客戶的特性，其作為保險銷售重要渠道，也是進(jìn)行客戶身份識別、發(fā)現(xiàn)可疑交易的首道防線。因為作為“第一手資料”的收集者，保險中介會在代理保險業(yè)務(wù)時收集客戶信息例如身份、職業(yè)、聯(lián)系方式等，并將其移交給保險公司留存、分析、監(jiān)測。可以說，保險中介會直接影響反洗錢工作落實成效。但由于行業(yè)基礎(chǔ)薄弱及保險交易隱蔽性，部分保險中介機(jī)構(gòu)成為了不法分子借以洗錢的保險渠道，其洗錢風(fēng)險監(jiān)管亟待重視。例如，《上海證券報》2020年4月報道②，銀郵代理等三類保險中介渠道易被不法分子借以洗錢，2019年涉案金額達(dá)20.9億元。

　　二、保險中介洗錢風(fēng)險分析

　　(一)理論分析

　　1.委托代理理論。委托代理理論衍生于所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離，它主要研究社會分工細(xì)化下的契約關(guān)系。由行為主體間利用一種書面或口頭的契約協(xié)議，授權(quán)達(dá)成某種/某些服務(wù)并提供相應(yīng)薪酬的行為。經(jīng)濟(jì)生活中存在各式各樣的委托代理行為，但由于信息不對稱及委托人與代理人的效用函數(shù)不一樣，雙方間往往存在利益沖突。

　　以保險中介為例，基于委托代理關(guān)系，保險中介機(jī)構(gòu)作為“第一手資料”的收集者，會在代理保險業(yè)務(wù)時收集例如身份、職業(yè)、聯(lián)系方式、繳納保費等客戶信息，并將其移交給保險公司留存。保險公司以此為據(jù)進(jìn)一步進(jìn)行客戶身份調(diào)查、建立客戶檔案、開展大額和可疑交易分析等工作。可以說，在一定程度上，保險中介機(jī)構(gòu)所移交的信息是保險公司履行反洗錢義務(wù)的基礎(chǔ)。但由于保險中介機(jī)構(gòu)以營利為目的，其對開展客戶盡職調(diào)查主動性不高，常常“懶政”“怠政”，甚至協(xié)助不法分子隱藏真實身份，由此存在被不法分子利用的洗錢風(fēng)險。

　　2.競爭理論。現(xiàn)代生活中，競爭與合作往往并存。競爭理論是研究市場有限容量下的價格、要素、廠商競爭形成的一般均衡。熊彼特(1921)認(rèn)為競爭是一個演進(jìn)的過程，應(yīng)采取動態(tài)分析方法，其著作《經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論》開創(chuàng)性地提出了動態(tài)競爭理論。我國保險中介市場正經(jīng)歷從小變大，行業(yè)競爭加劇的過程。一方面，多數(shù)保險中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模小，內(nèi)部同質(zhì)化競爭嚴(yán)重。部分弱小機(jī)構(gòu)可能受利益驅(qū)動在銷售環(huán)節(jié)放松客戶身份識別，甚至為非法資金進(jìn)入保險市場、非法轉(zhuǎn)移資金提供機(jī)會。另一方面，在保險產(chǎn)銷分離趨勢和尚未完善誠信體系條件下，保險市場的信息不對稱易誘發(fā)保險中介機(jī)構(gòu)的“逆向選擇”，繼而背離保險人和投保人利益進(jìn)行尋租套利，增加保險交易成本和風(fēng)險。

　　(二)實踐分析

　　1.從業(yè)人員意識薄弱易滋生道德風(fēng)險。一方面，由于保險中介機(jī)構(gòu)“主業(yè)”在于保險產(chǎn)品營銷，其廣泛應(yīng)用人海戰(zhàn)術(shù)，從業(yè)人員學(xué)歷普遍偏低且流動性大，對反洗錢法規(guī)制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)不夠。北京大學(xué)匯豐商學(xué)院《2020年中國保險中介市場生態(tài)白皮書》數(shù)據(jù)顯示，現(xiàn)有保險中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員中大專及以下學(xué)歷人群占比73.16%，1年以內(nèi)的從業(yè)人員占比高達(dá)30%。另一方面，目前絕大部分中介機(jī)構(gòu)存在“重業(yè)務(wù)，輕管理”的思想，其對客戶盡職調(diào)查主動性通常不高，難以真正做到“了解你的客戶”。這可能導(dǎo)致從業(yè)人員受業(yè)績壓力不嚴(yán)格開展身份核查，甚至虛假串通、隱匿資金購買保險產(chǎn)品，存在較大風(fēng)險隱患。

　　2.保險中介機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營隱藏洗錢風(fēng)險。近年來，我國保險中介機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，也暴露了行業(yè)存在的短板。銀保監(jiān)會《2020年保險中介市場亂象整治工作方案》明確將虛構(gòu)業(yè)務(wù)套取費用、挪用截留保費、編制虛假數(shù)據(jù)、存在非法集資或傳銷行為等市場亂象作為整治重點。梳理274份保險中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管處罰公開數(shù)據(jù)③看，當(dāng)前保險中介機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營處罰原因表現(xiàn)在，一是違規(guī)返利銷售，從而導(dǎo)致利用業(yè)務(wù)便利為其他個人牟取不正當(dāng)利益行為的發(fā)生;二是保險公司與保險中介機(jī)構(gòu)串通，導(dǎo)致發(fā)生虛設(shè)業(yè)務(wù)、虛增費用、虛開發(fā)票、虛假理賠等違規(guī)行為的發(fā)生。而這也從側(cè)面反映了當(dāng)前保險中介機(jī)構(gòu)存在利用中介業(yè)務(wù)、中介渠道進(jìn)行弄虛作假、銷售欺詐、非法套取資金等問題，這些違規(guī)經(jīng)營漏洞都可能被洗錢分子利用，繼而給市場注入黑錢。

　　3.反洗錢內(nèi)控管理不足存在操作風(fēng)險。從機(jī)構(gòu)代理關(guān)系看，保險中介機(jī)構(gòu)是尋找客戶、識別客戶、發(fā)現(xiàn)可疑的重要環(huán)節(jié)。但當(dāng)前保險中介機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控機(jī)制還不健全，反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱。一方面，從天津市59家法人保險中介機(jī)構(gòu)調(diào)研情況看④，超過80%機(jī)構(gòu)存在生搬硬套法條、反洗錢履責(zé)與實際業(yè)務(wù)割裂的問題;崗位職責(zé)集中在財務(wù)或辦公室人員，未明確營銷人員的反洗錢責(zé)任;99%機(jī)構(gòu)未建立監(jiān)測系統(tǒng)，僅靠人工排查大額和可疑交易，缺少必要的技術(shù)支持。另一方面，從2019年監(jiān)管處罰公開數(shù)據(jù)看，因未按規(guī)定建立業(yè)務(wù)檔案被處罰機(jī)構(gòu)達(dá)12.41%，保險中介機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理不足可見一斑。加之沒有統(tǒng)一的行業(yè)操作規(guī)范，各中介機(jī)構(gòu)在客戶盡職調(diào)查、保險代理填報、信息記錄保存、檔案資料移交等方面內(nèi)控要求存在差異。

　　4.保險種類設(shè)計復(fù)雜暗含產(chǎn)品風(fēng)險。目前，各保險種類繁多，產(chǎn)品設(shè)計特性不一(投保自由、退保自愿、繳費靈活、可保單貸款等)。實踐中，如果一款保險產(chǎn)品具有較高價值、流動性強(qiáng)、解約成本低、資金可容納量大等特點，那么這款產(chǎn)品就可能比較能夠滿足洗錢分子的需求。《上海證券報》2020年4月報道，保險業(yè)協(xié)助各級公安、司法、監(jiān)察機(jī)關(guān)等查證涉嫌洗錢案件937件中，人身險類風(fēng)險較高，涉案金額占比99.5%，且集中于分紅險、萬能險、投連險等投資型產(chǎn)品，涉案金額占比66.5%。因此，保險中介在代理多種保險產(chǎn)品時，若不了解保險產(chǎn)品特性和風(fēng)險，可能會在銷售投保、退保環(huán)節(jié)放松警惕，控制不好洗錢風(fēng)險“進(jìn)口關(guān)”“出口關(guān)”。

　　三、相關(guān)對策建議

　　(一)督導(dǎo)中介內(nèi)部履責(zé)，健全工作基礎(chǔ)

　　加強(qiáng)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》(中國人民銀行令〔2021〕第3號)、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》(中國人民銀行令〔2016〕第3號)等政策宣傳教育，深入督導(dǎo)保險中介機(jī)構(gòu)履責(zé)。

　　一是要求中介機(jī)構(gòu)建立健全反洗錢內(nèi)控制度，以合規(guī)考核和倒查追責(zé)的導(dǎo)向，重構(gòu)業(yè)務(wù)流程要求，改進(jìn)制度虛設(shè)、浮于表面、違規(guī)經(jīng)營等問題;二是指導(dǎo)完善反洗錢組織架構(gòu)，定崗定責(zé)定人明確職責(zé)范圍，樹立全員反洗錢的理念;三是引導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)科技應(yīng)用保障，適時開展系統(tǒng)建設(shè)，提升數(shù)據(jù)監(jiān)測和人工排查效率;四是統(tǒng)一行業(yè)準(zhǔn)則，減少各中介機(jī)構(gòu)在客戶盡職調(diào)查、保險代理填報、信息記錄保存、檔案資料移交等方面的差異。

　　(二)依托保險公司抓手，傳達(dá)監(jiān)督要求借鑒國際經(jīng)驗，也可依托保險公司開展保險中介風(fēng)險監(jiān)督。因為保險公司在中介機(jī)構(gòu)選擇、協(xié)議條款談判等方面相對強(qiáng)勢，且建立了成熟的反洗錢工作模式。監(jiān)管部門可依托保險公司對中介渠道傳遞監(jiān)管意圖，繼而督促中介渠道反洗錢履責(zé)。一是要求保險公司在代理合作初期，強(qiáng)化中介渠道合規(guī)性審查，規(guī)范個人代理營銷程序，將洗錢風(fēng)險防范融入業(yè)務(wù)培訓(xùn);二是要求保險公司細(xì)化中介渠道展業(yè)檔案，做好客戶盡調(diào)、信息保存、交易分析等代理工作留痕，落實反洗錢核心義務(wù);三是要求保險公司加強(qiáng)合作機(jī)構(gòu)的考核問責(zé)和分類評級，促動保險中介注重合規(guī)風(fēng)險。四是督導(dǎo)市場合作競爭，保險公司要積極順應(yīng)產(chǎn)銷分離時代趨勢，聚焦保險產(chǎn)品設(shè)計和風(fēng)險管理，督導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)動態(tài)競爭，維護(hù)行業(yè)上下游健康發(fā)展。

　　(三)建立多維度協(xié)作機(jī)制，發(fā)揮監(jiān)管合力一是完善法規(guī)口徑。由于當(dāng)前我國保險中介由銀保監(jiān)會審批，而反洗錢工作由人民銀行牽頭主管。建議加強(qiáng)雙方溝通協(xié)調(diào)，統(tǒng)一法規(guī)口徑改進(jìn)監(jiān)管分散情況，明確保險中介反洗錢工作監(jiān)管要求。二是共享信息資源。利用雙方在準(zhǔn)入審批、日常經(jīng)營管理、違規(guī)處罰情況、反洗錢監(jiān)督檢查等維度信息，暢通共享渠道，完善事前、事中、事后監(jiān)管鏈條;三是整合檢查力量。結(jié)合實際積極探索聯(lián)合執(zhí)法、工作調(diào)研、專項行動，提高監(jiān)管效能;四是加強(qiáng)行業(yè)自律管理，利用保險業(yè)協(xié)會、反洗錢協(xié)會開展保險中介機(jī)構(gòu)自我約束和培訓(xùn)教育，增強(qiáng)其合規(guī)意識、風(fēng)險意識和責(zé)任意識。

　　(四)加強(qiáng)反洗錢宣傳教育，營造良好氛圍我國保險中介渠道反洗錢工作處于初始階段，政策輿論引導(dǎo)的重要性凸顯。建議進(jìn)一步豐富宣教形式與內(nèi)容，營造濃厚履責(zé)氛圍：一是開展反洗錢宣傳活動，通過網(wǎng)點、報刊、會議座談、微信視頻等形式廣泛宣傳法規(guī)政策、行業(yè)風(fēng)險形勢、反洗錢實操要求，剖析曝光行政處罰典型案例，形成全社會打擊洗錢犯罪輿論導(dǎo)向;二是加強(qiáng)保險中介行業(yè)反洗錢培訓(xùn)，開展覆蓋營銷人員在內(nèi)的多層次人員學(xué)習(xí)教育，建立健全從業(yè)資格考試評估體系，切實提高從業(yè)人員合規(guī)意識和履職能力，防范道德風(fēng)險。

　　參考文獻(xiàn)：

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　　[3]唐成金,唐思.發(fā)達(dá)國家保險中介市場比較及經(jīng)驗借鑒[J].西南金融,2017(2).

　　作者：魏金浩