[摘要]對(duì)客戶授信評(píng)級(jí)已成為各商業(yè)銀行發(fā)放貸款的重要步驟，對(duì)提高商業(yè)銀行貸款發(fā)放程序的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)揮了明顯作用‍‌‍‍‌‍‌‍‍‍‌‍‍‌‍‍‍‌‍‍‌‍‍‍‌‍‍‍‍‌‍‌‍‌‍‌‍‍‌‍‍‍‍‍‍‍‍‍‌‍‍‌‍‍‌‍‌‍‌‍。但在應(yīng)用的過程中也出現(xiàn)了各種各樣的問題，尤其是對(duì)授信評(píng)級(jí)結(jié)果的過度依賴、授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的穩(wěn)定性和適用性欠缺、銀行內(nèi)部的溝通機(jī)制失靈、對(duì)企業(yè)提供數(shù)據(jù)信息的迷戀等等‍‌‍‍‌‍‌‍‍‍‌‍‍‌‍‍‍‌‍‍‌‍‍‍‌‍‍‍‍‌‍‌‍‌‍‌‍‍‌‍‍‍‍‍‍‍‍‍‌‍‍‌‍‍‌‍‌‍‌‍。解決這些問題，需要對(duì)癥下藥，商業(yè)銀行需從上至下應(yīng)各司其職，確立授信評(píng)級(jí)應(yīng)有的職能定位，并嚴(yán)密授信評(píng)級(jí)流程，多渠道獲取授信評(píng)級(jí)的數(shù)據(jù)資料，合理地加以運(yùn)用，并借助第三方中介機(jī)構(gòu)和同業(yè)的優(yōu)勢，形成業(yè)務(wù)合力‍‌‍‍‌‍‌‍‍‍‌‍‍‌‍‍‍‌‍‍‌‍‍‍‌‍‍‍‍‌‍‌‍‌‍‌‍‍‌‍‍‍‍‍‍‍‍‍‌‍‍‌‍‍‌‍‌‍‌‍。

　　[關(guān)鍵詞]授信評(píng)級(jí)商業(yè)銀行實(shí)踐定位標(biāo)準(zhǔn)化

　　隨著信息化技術(shù)和大數(shù)據(jù)應(yīng)用在商業(yè)銀行的普及，銀行融資業(yè)務(wù)越來越依賴對(duì)融資申請(qǐng)人的授信評(píng)級(jí)，以此作為銀行是否對(duì)客戶提供融資支持以及提供多少融資金額的依據(jù)。這代表著商業(yè)銀行公司治理、現(xiàn)代化經(jīng)營的發(fā)展方向，有利于提高商業(yè)銀行的資本約束能力和持續(xù)盈利能力。但在對(duì)客戶授信評(píng)級(jí)的過程中，仍存在著這樣或那樣的問題，找出問題的癥結(jié)，對(duì)癥下藥，妥善解決這些問題，對(duì)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。

　　1商業(yè)銀行對(duì)客戶授信評(píng)級(jí)中存在的問題

　　1.1過度依賴授信評(píng)級(jí)結(jié)果

　　凡事皆有度。商業(yè)銀行出于現(xiàn)代公司治理的要求，強(qiáng)化授信評(píng)級(jí)的應(yīng)用，確實(shí)大有裨益。但授信評(píng)級(jí)的結(jié)果也受制于多種因素的制約，不可能完全反映客戶的真實(shí)經(jīng)營狀況和資金需求。很多商業(yè)銀行將對(duì)客戶的授信評(píng)級(jí)結(jié)果作為發(fā)放融資、提供資金支持的唯一參考因素，以授信評(píng)級(jí)結(jié)果來核定對(duì)客戶融資的規(guī)模，這在實(shí)際操作中，難免會(huì)失之偏頗。因?yàn)榭蛻舻慕?jīng)營千差萬別，客戶的需求也迥然不同，企業(yè)面臨的經(jīng)營環(huán)境也不可忽視，以全國統(tǒng)一的尺度來約束對(duì)客戶的融資服務(wù)極有可能造成真正有資金需求的客戶得不到滿足，而不需要過多資金支持的客戶卻獲得了過度的融資，造成資金脫實(shí)向虛，對(duì)整體資金市場形成抽血效應(yīng)。

　　1.2授信評(píng)級(jí)的方法、流程過于呆板、理想化

　　由于對(duì)授信評(píng)級(jí)的過度依賴，商業(yè)銀行內(nèi)部部門間都將其作為客戶營銷和融資發(fā)放的靈丹妙藥，銀行上下一致追求授信評(píng)級(jí)的萬無一失。這種大背景造就的結(jié)果之一就是完全依賴總行出臺(tái)統(tǒng)一的規(guī)則，各基層銀行機(jī)構(gòu)的積極性被完全屏蔽。由于規(guī)則的單一性，授信評(píng)級(jí)的操作慎之又慎，導(dǎo)致制定規(guī)則的人多方考慮各種影響因素，再形成固定的模型。但相對(duì)于日趨活躍的客戶需求和金融市場，這種模型難免太過呆板，各種新出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象無法得到關(guān)注，而模型的前提是真空環(huán)境，理想化的假設(shè)根本無法適應(yīng)現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)的需求。規(guī)則制定部門往往又沉湎于自我良好的認(rèn)知無法自拔，認(rèn)為自己的模型是最為先進(jìn)的、引導(dǎo)潮流的，殊不知，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)被拋在洶涌向前的經(jīng)濟(jì)大潮之后。

　　1.3授信額度調(diào)整缺乏有效溝通機(jī)制

　　企業(yè)的經(jīng)營是千變?nèi)f化、瞬息萬變的，這就要求根據(jù)企業(yè)經(jīng)營的變化實(shí)時(shí)調(diào)整授信額度，以更好地反映企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營原貌。但由于商業(yè)銀行對(duì)授信額度的過分依賴，決定了授信額度的調(diào)整是非常重要的決策事項(xiàng)，在將授信額度的應(yīng)用上升到戰(zhàn)略層面的同時(shí)，也決定了授信額度的調(diào)整缺乏靈活性。一方面，上級(jí)行對(duì)授信額度的核定有著非常嚴(yán)格的規(guī)范，調(diào)整企業(yè)授信額度需要履行嚴(yán)格的審批程序;另一方面，面對(duì)繁瑣的報(bào)批程序，基層行也沒有動(dòng)力去適時(shí)調(diào)整企業(yè)的授信額度，遵從上級(jí)行意志的現(xiàn)象司空見慣。

　　1.4授信評(píng)級(jí)過于依靠企業(yè)提供的信息數(shù)據(jù)

　　由于商業(yè)銀行對(duì)授信評(píng)級(jí)的迷信，導(dǎo)致授信評(píng)級(jí)過程的任何環(huán)節(jié)都不能存在瑕疵。然而，水至清則無魚，對(duì)過程的極致完美追求導(dǎo)致授信評(píng)級(jí)的最終鏈條落在企業(yè)身上，以企業(yè)提供的報(bào)表(雖然是必須經(jīng)過審計(jì)的)作為盡職免責(zé)的依據(jù)。我國企業(yè)的誠信水平尚在提高之中，審計(jì)機(jī)構(gòu)作為第三方中介機(jī)構(gòu)的獨(dú)立判斷精神也受制于方方面面人為因素的影響，企業(yè)提供資料的真實(shí)性得不到完全的保證，數(shù)據(jù)造假并不鮮見，因此，商業(yè)銀行完全依靠企業(yè)提供的報(bào)表資料作為授信評(píng)級(jí)依據(jù)的做法難免存在草率之處。

　　1.5差別化授信策略還大多停留在紙面上

　　支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)金融業(yè)務(wù)的普惠是各級(jí)政府部門一直倡導(dǎo)的業(yè)務(wù)方向，尤其是對(duì)中小企業(yè)的金融支持早已納入國家發(fā)展戰(zhàn)略，成為長期追求的目標(biāo)。各商業(yè)銀行也充分認(rèn)識(shí)到普惠金融的重要性，出臺(tái)了多方面的支持措施。然而，在授信評(píng)級(jí)上，卻沒有充分考慮支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意圖，過多依賴于鐵板一塊的固有標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的多樣性和個(gè)性化訴求重視不夠，造成很大一部分實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)的融資需求得不到滿足，而大量的銀行資金流向非實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，在抬高企業(yè)融資杠桿的同時(shí)，也使銀行融資面臨脫實(shí)向虛的更大威脅，銀行資金安全無法得到充分保障。

　　1.6脫離企業(yè)真實(shí)經(jīng)營需求核定企業(yè)授信額度

　　銀行界普遍存在的“傍大款”現(xiàn)象，使得各商業(yè)銀行迷信企業(yè)的規(guī)模大小，想當(dāng)然認(rèn)為企業(yè)的規(guī)模越大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。殊不知，很多規(guī)模極大的企業(yè)，盈利能力堪憂，內(nèi)部管理混亂，與現(xiàn)代化公司治理機(jī)制的要求還存在極大的差距。為這些企業(yè)核定過高的授信額度，極易造成企業(yè)經(jīng)營上的進(jìn)一步膨脹，誘導(dǎo)企業(yè)涉足并不熟悉的領(lǐng)域，以充分利用銀行極其廉價(jià)的資金。已經(jīng)出現(xiàn)的大量典型案例已經(jīng)證明了規(guī)模并不代表安全，規(guī)模越大的企業(yè)，一旦發(fā)生貸款違約，對(duì)商業(yè)銀行造成的損害可能更是致命性的，極易導(dǎo)致一家銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營全面陷入困境，遲遲無法走出不良貸款的泥潭。

　　1.7授信評(píng)級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整過于草率

　　由于銀行內(nèi)部對(duì)授信評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用的過度依賴，因此授信評(píng)級(jí)的依據(jù)也就會(huì)持續(xù)引致行內(nèi)上上下下的高度關(guān)注。盡管國內(nèi)商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型升級(jí)一直在不斷完善之中，但存貸款利差仍是銀行利潤來源的重中之重，占據(jù)著不可比擬的份額。這樣，貸款發(fā)放的多少直接影響著銀行盈利的水平，貸款發(fā)放的快與慢直接影響著銀行利息收入進(jìn)賬的早與晚。為此，在企業(yè)資金需求旺盛，銀行貸款成為企業(yè)熱捧的融資渠道時(shí)，銀行處在賣方市場地位，往往會(huì)收緊貸款發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，提高授信評(píng)級(jí)的要求;反之，在企業(yè)資金需求萎縮，銀行貸款發(fā)放困難時(shí)，則會(huì)放寬授信評(píng)級(jí)要求，以便貸款盡快順利得以發(fā)放。這種授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整并不是根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況做出的必要修正，而是出于銀行盈利的需要，其結(jié)果的應(yīng)用要么造成銀行貸款質(zhì)量的惡化，陡增巨額不良貸款，要么無法為企業(yè)提供周全的融資服務(wù)，導(dǎo)致銀企關(guān)系惡化，流失優(yōu)質(zhì)的客戶資源。

　　1.8授信評(píng)級(jí)的效率影響業(yè)務(wù)的正常開展

　　由于各商業(yè)銀行對(duì)客戶的授信評(píng)級(jí)結(jié)果大都由總行或區(qū)域總部型分行最終核定，但客戶業(yè)務(wù)的落地和服務(wù)往往都是由基層機(jī)構(gòu)完成，這樣，大部分商業(yè)銀行的授信評(píng)級(jí)流程往往是由基層機(jī)構(gòu)向客戶索取授信評(píng)級(jí)的信息資料，逐項(xiàng)錄入銀行內(nèi)部操作系統(tǒng)，逐級(jí)向管理行上報(bào)，最終審定機(jī)構(gòu)為體現(xiàn)授信評(píng)級(jí)結(jié)果的科學(xué)性和合理性，還要召開不同范圍人員參加的評(píng)審會(huì)進(jìn)行集體審議，待審議通過后才能允許基層機(jī)構(gòu)執(zhí)行。其間，有任何環(huán)節(jié)的紕漏，或者審批人員提出不同的意見觀點(diǎn)，往往都需要發(fā)回基層機(jī)構(gòu)重新補(bǔ)充數(shù)據(jù)或修改信息，占用大量的時(shí)間，耗費(fèi)基層機(jī)構(gòu)寶貴的精力，很多功夫沒有用在客戶營銷上，而是繁瑣的程序管理上。這不單單是造成基層機(jī)構(gòu)疲于應(yīng)付，而且大量的客戶授信評(píng)級(jí)申請(qǐng)集中上報(bào)到管理行，也使授信評(píng)級(jí)崗位人員面臨極大的工作壓力，繁重的工作量不僅需要加班加點(diǎn)才能完成，而且其真正規(guī)避客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的效果也不一定能夠?qū)崿F(xiàn)。更為雙輸?shù)慕Y(jié)果是，繁瑣的流程耗費(fèi)了銀行各級(jí)人員數(shù)不盡的心血，但客戶并不領(lǐng)情，要么等不及授信評(píng)級(jí)的結(jié)果轉(zhuǎn)向其他渠道尋求融資，要么對(duì)銀行的服務(wù)失望透頂，導(dǎo)致銀行融資門檻過高的社會(huì)印象。

　　1.9強(qiáng)調(diào)授信評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用加大了企業(yè)過度融資的可能性

　　由于授信評(píng)級(jí)是企業(yè)從銀行獲取融資支持不可或缺的前提，企業(yè)得到銀行最終的授信評(píng)級(jí)認(rèn)可往往耗費(fèi)了雙方不菲的人力、物力、財(cái)力，一般都會(huì)上升到雙方的高級(jí)管理層進(jìn)行決策和具體部署。由于對(duì)銀行的授信評(píng)級(jí)寄予過高的期望，甚至作為銀行對(duì)企業(yè)支持力度的晴雨表，因此，銀行授信評(píng)級(jí)結(jié)果確定后，企業(yè)第一時(shí)間是充分用足用好銀行給予的授信額度，申請(qǐng)到頂格的銀行融資，是以銀行授信額度的多少作為融資多少的唯一依據(jù)，而很少甚至完全不再考慮企業(yè)的真實(shí)資金需求，有些情況下，企業(yè)申請(qǐng)銀行融資的規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出企業(yè)的現(xiàn)實(shí)需要，甚至超出了其可能的還款能力。同時(shí)，銀行的資金也是有成本的，企業(yè)從銀行融資的當(dāng)日起，就要支付利息;為消化資金成本，在資金充裕的狀況下，企業(yè)往往會(huì)涉足自身并不熟悉的金融領(lǐng)域，美其名曰開展多樣化經(jīng)營，在專業(yè)人才匱乏和市場環(huán)境瞬息萬變的背景下，很有可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)血本無歸，這也極易使銀行融資懸空，出現(xiàn)巨額不良貸款。

　　1.10弱化了銀行對(duì)貸后管理的重視和行動(dòng)

　　授信評(píng)級(jí)流程的引入初衷是為了更好地對(duì)銀行貸款進(jìn)行精細(xì)化管理，改變傳統(tǒng)上銀行發(fā)放貸款決策過于隨意的弊病，確保銀行資金的安全。然而，再高明的授信評(píng)級(jí)流程也只能作為發(fā)放貸款這一初始環(huán)節(jié)的參考工具，而貸款發(fā)放后對(duì)客戶資金使用的跟蹤和監(jiān)管才是更為根本的，銀行貸款不僅要發(fā)放得出去，最為關(guān)鍵的是能夠收得回來。這樣的話，授信評(píng)級(jí)流程本不該被抬高到過高的地位，承擔(dān)不應(yīng)有的責(zé)任，貸后的管理工作才更為重要。最為了解企業(yè)的是銀行基層客戶經(jīng)理，原來看似隨意向企業(yè)發(fā)放貸款的舉動(dòng)正是對(duì)企業(yè)的全方位掌控。然而，依賴授信評(píng)級(jí)結(jié)果發(fā)放貸款的內(nèi)部管理制度，不僅根本無法確保銀行貸款資金的安全，而且也使基層客戶經(jīng)理將工作的重心用在疲于應(yīng)付上級(jí)銀行繁瑣的授信評(píng)級(jí)流程上，而對(duì)企業(yè)經(jīng)營的關(guān)注和資金流向變得不再重要，況且，由于發(fā)放貸款的決策不是基層銀行機(jī)構(gòu)做出的，其也沒有動(dòng)力去確保貸款發(fā)放后的資金安全。但大量不良貸款發(fā)生的現(xiàn)實(shí)并沒有警醒銀行管理層反思貸款發(fā)放的流程，而是舍本逐末，又耗費(fèi)大量的人力物力財(cái)力來追查基層員工在授信評(píng)級(jí)流程中的責(zé)任，施以重罰來體現(xiàn)授信評(píng)級(jí)流程存在的價(jià)值。

　　2完善銀行授信評(píng)級(jí)的對(duì)策

　　2.1合理界定授信評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用功能，降低依賴度

　　對(duì)企業(yè)的授信評(píng)級(jí)結(jié)果可以作為向企業(yè)發(fā)放貸款的參考，尤其是在確定放貸額度大小上，但影響企業(yè)貸款的因素有很多，既有企業(yè)經(jīng)營因素，又有各種主客觀、宏微觀因素，這樣，能不能發(fā)放貸款就不能僅依據(jù)授信評(píng)級(jí)這一個(gè)因素。首先，要從授信評(píng)級(jí)部門的自身定位重塑做起，授信評(píng)級(jí)部門不應(yīng)為了突顯自身的價(jià)值而將自身的功能無限制抬高，要善于發(fā)現(xiàn)自身工作崗位的局限性，而不是無限制地向高管層陳述自身的不可或缺。其次，銀行高管層也應(yīng)及時(shí)總結(jié)授信評(píng)級(jí)過程中出現(xiàn)的問題和衍生的負(fù)面效應(yīng)，反思對(duì)授信評(píng)級(jí)結(jié)果的過度迷戀，打破授信評(píng)級(jí)部門出于部門利益臆造的神奇功效，在銀行日常經(jīng)營管理決策實(shí)踐中，合理將授信評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用至業(yè)務(wù)流程之中，既不應(yīng)將授信評(píng)級(jí)結(jié)果作為制約業(yè)務(wù)發(fā)展的唯一利器，又不應(yīng)忽略授信評(píng)級(jí)結(jié)果的佐證作用‍‌‍‍‌‍‌‍‍‍‌‍‍‌‍‍‍‌‍‍‌‍‍‍‌‍‍‍‍‌‍‌‍‌‍‌‍‍‌‍‍‍‍‍‍‍‍‍‌‍‍‌‍‍‌‍‌‍‌‍。再次，基層銀行機(jī)構(gòu)也要積極發(fā)揮主觀能動(dòng)性，在執(zhí)行上級(jí)行要求必須全面采用授信評(píng)級(jí)結(jié)果的同時(shí)，也要積極尋求發(fā)放貸款的其他參考依據(jù)，全面了解企業(yè)信息，在參考定量指標(biāo)的同時(shí)，還要廣泛收集有關(guān)企業(yè)發(fā)展愿景、企業(yè)文化、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層個(gè)人品質(zhì)等定性指標(biāo)，確保所發(fā)放貸款的安全性。

　　2.2科學(xué)制定授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，確保符合銀行長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃

　　既然將授信評(píng)級(jí)結(jié)果納入了銀行發(fā)放貸款的流程，那么對(duì)企業(yè)進(jìn)行授信評(píng)級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)就要嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)，既符合銀行對(duì)貸款業(yè)務(wù)的長遠(yuǎn)規(guī)劃，又要接地氣，便于基層機(jī)構(gòu)落實(shí)執(zhí)行。要摒棄將授信評(píng)級(jí)作為研究型項(xiàng)目進(jìn)行開發(fā)的做法，由少數(shù)沒有銀行貸款發(fā)放經(jīng)驗(yàn)的所謂專家憑空臆造或全盤照抄西方銀行模式的授信評(píng)級(jí)行為，以復(fù)雜的模型來彰顯自身的先進(jìn)性，而對(duì)真實(shí)的企業(yè)經(jīng)營狀況一無所知。授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)要堅(jiān)持問題導(dǎo)向，從基層銀行機(jī)構(gòu)中來，到基層銀行機(jī)構(gòu)中去，廣泛征求基層銀行機(jī)構(gòu)對(duì)授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的需求和建議，去粗取精，形成一套符合業(yè)務(wù)實(shí)踐的制度體系，切不可認(rèn)為基層的做法都是落后的，從國外學(xué)來的才是先進(jìn)的，殊不知，我國商業(yè)銀行長期以來積累的一些經(jīng)驗(yàn)做法正成為西方老牌銀行學(xué)習(xí)的對(duì)象，不斷修正已有的固化模式。為確保授信評(píng)級(jí)結(jié)果接地氣，真正為基層機(jī)構(gòu)所采納，要善于在不同的機(jī)構(gòu)試點(diǎn)，從中發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時(shí)予以完善，切不可忽視基層機(jī)構(gòu)的應(yīng)用感受，以一刀切的強(qiáng)硬方式普遍推廣，使基層機(jī)構(gòu)疲于應(yīng)付，應(yīng)用結(jié)果流于形式。

　　2.3確保授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的嚴(yán)肅性，切忌隨意調(diào)整

　　在將授信評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用納入信貸發(fā)放流程之后，授信評(píng)級(jí)結(jié)果的嚴(yán)肅性應(yīng)得以保證，這就要盡可能維持授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的穩(wěn)定性，避免頻繁修改授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。授信評(píng)級(jí)部門應(yīng)敢于擔(dān)當(dāng)，對(duì)于來自基層機(jī)構(gòu)意愿、符合業(yè)務(wù)合規(guī)管理要求的授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)要善于堅(jiān)持自身的觀點(diǎn)，不應(yīng)迫于貸款發(fā)放的壓力而隨意更改這一標(biāo)準(zhǔn)。銀行貸款的發(fā)放是隨著經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)不斷呈現(xiàn)出膨脹或萎縮的需求，而貸款的資金屬性不會(huì)發(fā)生根本性變化，安全性、流動(dòng)性和效益性是商業(yè)銀行不變的經(jīng)營方針，因此，確保銀行貸款資金的安全，使銀行對(duì)企業(yè)授信評(píng)級(jí)的結(jié)果不受非關(guān)聯(lián)外界因素的影響，是必須堅(jiān)守的一項(xiàng)準(zhǔn)則。銀行不同機(jī)構(gòu)之間可以根據(jù)環(huán)境的變化適度調(diào)整對(duì)企業(yè)授信評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用深度和廣度，但授信評(píng)級(jí)結(jié)果的可信度不應(yīng)受環(huán)境的變化而大打折扣。授信評(píng)級(jí)部門應(yīng)將授信評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和合理性作為追求的首要目標(biāo)，而不是將授信評(píng)級(jí)結(jié)果的強(qiáng)制應(yīng)用作為提高部門地位的手段。

　　2.4充分借助第三方機(jī)構(gòu)和大數(shù)據(jù)的應(yīng)用，減少對(duì)企業(yè)提供數(shù)據(jù)的依賴

　　厘清責(zé)任的需要，迫使授信評(píng)級(jí)部門將信息數(shù)據(jù)的真實(shí)性核實(shí)職能推向提供信息數(shù)據(jù)的下級(jí)機(jī)構(gòu)或其他部門，而這些機(jī)構(gòu)或部門為了免責(zé)又將信息資料的最終提供方定位于申請(qǐng)貸款的企業(yè)，但企業(yè)為了成功獲取貸款，粉飾報(bào)表數(shù)據(jù)的行為是不可避免的，銀行內(nèi)部上上下下都是心知肚明的，但仍堅(jiān)持由企業(yè)提供報(bào)表。企業(yè)向銀行提供經(jīng)營報(bào)表是不可缺少的環(huán)節(jié)，企業(yè)報(bào)表是銀行了解企業(yè)經(jīng)營的一扇窗口，也并不是所有企業(yè)的報(bào)表都是虛假的、不可信的，但將企業(yè)報(bào)表作為授信評(píng)級(jí)的唯一來源就難免有失偏頗了。隨著我國服務(wù)業(yè)的興起和第三方中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展，隨著大數(shù)據(jù)應(yīng)用的日益普及并逐漸成為一種產(chǎn)業(yè)化趨向，通過企業(yè)之外的數(shù)據(jù)佐證企業(yè)真實(shí)全面的經(jīng)營狀況，變得越來越現(xiàn)實(shí)，越具可操作性。這樣，進(jìn)行授信評(píng)級(jí)就不應(yīng)再僅僅依賴下級(jí)機(jī)構(gòu)提供的來源于企業(yè)的報(bào)表資料，要賦予授信評(píng)級(jí)部門責(zé)任和義務(wù)去獲取更多的數(shù)據(jù)來源，使銀行內(nèi)部各級(jí)機(jī)構(gòu)將工作的重心放在客觀真實(shí)的授信評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)收集和評(píng)判上，而不是互相推脫責(zé)任碌碌無為上。

　　2.5完善事權(quán)劃分，授予基層機(jī)構(gòu)必要的授信評(píng)級(jí)權(quán)限

　　最為了解企業(yè)的是客戶經(jīng)理，客戶經(jīng)理的忠誠度和服務(wù)熱情是確保企業(yè)融資安全收回的關(guān)鍵。而提高客戶經(jīng)理和基層管理者忠誠度和服務(wù)熱情的最有效途徑是在確保其受人尊敬的薪酬激勵(lì)前提下，給予充分的信任，而不是以完善內(nèi)部治理和提高內(nèi)部控制為噱頭，對(duì)基層客戶經(jīng)理和管理人員施加無謂的限制，采取一系列無情的手段，澆滅基層機(jī)構(gòu)的營銷熱情。早在幾千年前，大禹治水的經(jīng)驗(yàn)就昭示世人，防患重在疏，而不是堵。過分的管理手段累積到一定程度，必然招致基層員工的反感，要么無所作為，對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶和國家倡導(dǎo)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門不提供任何融資支持，要么敷衍了事，將審批的責(zé)任層層上推，讓上級(jí)行憑厚厚的紙面材料或看似精密實(shí)則表象化的電子數(shù)據(jù)進(jìn)行審批，影響審批效率和銀行貸款資金安全。

　　因此，采取措施調(diào)動(dòng)基層機(jī)構(gòu)的積極性已成為迫在眉睫的任務(wù)，一是要進(jìn)一步細(xì)化責(zé)任，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)的事權(quán)劃分，不應(yīng)將過大的審批權(quán)限集中在某個(gè)單一部門，而應(yīng)賦予基層機(jī)構(gòu)一定的審批權(quán)限。二是完善考核手段，不宜過分強(qiáng)調(diào)內(nèi)控一票否決制，既免除基層機(jī)構(gòu)人員懼貸惜貸的心理，又要防止恣意妄為，可通過事后檢查、訪談周邊知情人、貸款質(zhì)量評(píng)比等手段，調(diào)動(dòng)基層機(jī)構(gòu)比學(xué)趕幫超的熱情，而不是疲于應(yīng)付上級(jí)行的指令。三是要區(qū)分不同地域的特色，對(duì)同一級(jí)別但不同管理效能、不同經(jīng)營環(huán)境的基層機(jī)構(gòu)授予不同的授信評(píng)級(jí)權(quán)限，借以鼓勵(lì)所有機(jī)構(gòu)主動(dòng)作為，為爭取更優(yōu)惠的審批權(quán)限而改進(jìn)自身的對(duì)外營銷和內(nèi)部操作行為。

　　2.6簡化授信評(píng)級(jí)流程，提高業(yè)務(wù)處理效率

　　商業(yè)銀行授信評(píng)級(jí)普遍效率不高的一致借口是壓實(shí)責(zé)任的需要，而壓實(shí)責(zé)任的來源是對(duì)授信評(píng)級(jí)結(jié)果的過分依賴和銀行融資發(fā)生不良之后過于嚴(yán)苛的處罰措施。為此，要提高授信評(píng)級(jí)效率，一是要改變?yōu)槊魑��?zé)任而出臺(tái)的流程設(shè)計(jì)，要將授信評(píng)級(jí)作為貸款發(fā)放流程的普通一環(huán)來處理，不應(yīng)為了確保貸款發(fā)放后的責(zé)任追究而在授信評(píng)級(jí)環(huán)節(jié)出臺(tái)杞人憂天式的過多考慮，增添過多不必要的無效勞動(dòng)來防范憑空臆造的風(fēng)險(xiǎn)。過度授信的概念是站不住腳的，授信評(píng)級(jí)的結(jié)果只是一種管理手段，是貸款發(fā)放的一種輔助參考，不應(yīng)按照發(fā)放貸款來設(shè)計(jì)工作步驟。二是要減輕授信評(píng)級(jí)環(huán)節(jié)應(yīng)承擔(dān)的過失責(zé)任。授信評(píng)級(jí)僅應(yīng)作為銀行融資的參考手段，而不應(yīng)作為貸款的必要條件，發(fā)放貸款的依據(jù)應(yīng)是企業(yè)的資金用途和還款來源，而不應(yīng)虛化為企業(yè)的報(bào)表數(shù)據(jù)，盡管企業(yè)的經(jīng)營成果是貸款發(fā)放的前提。三是要減輕不必要的上傳下達(dá)環(huán)節(jié)。在電子化日益成熟的條件下，必要的資料傳遞應(yīng)盡可能由基層行直接上報(bào)到授信評(píng)級(jí)部門，減少中間環(huán)節(jié)，淡化行政級(jí)別層層把關(guān)的習(xí)慣做法。要提高業(yè)務(wù)集中處理水平，提高授信評(píng)級(jí)專業(yè)化水平，減少因不同人員認(rèn)知不同造成的無效勞動(dòng)。

　　2.7把握支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)方向，落實(shí)社會(huì)責(zé)任

　　授信評(píng)級(jí)政策雖然是一種技術(shù)手段，但由于其結(jié)果具備的參考價(jià)值甚至說影響力，因此，在授信評(píng)級(jí)過程中，應(yīng)充分考慮商業(yè)銀行對(duì)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的社會(huì)責(zé)任，一是在授信評(píng)級(jí)的客戶準(zhǔn)入上，優(yōu)先考慮實(shí)體經(jīng)濟(jì)業(yè)界客戶，將盡可能多的實(shí)體企業(yè)納入授信評(píng)級(jí)范圍;二是對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)授信評(píng)級(jí)開辟綠色通道，在同等流程下，優(yōu)先完成對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)的授信評(píng)級(jí)流程;三是在授信評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的制定上，要充分考慮實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)的生產(chǎn)周期、貿(mào)易環(huán)節(jié)、資金周轉(zhuǎn)特點(diǎn)等因素，將對(duì)實(shí)體企業(yè)的授信支持落到實(shí)處;四是要充分聽取實(shí)體企業(yè)的意見反饋，全面了解其真實(shí)的融資意愿，加強(qiáng)銀企互動(dòng)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)開展持續(xù)而專業(yè)的經(jīng)營。

　　2.8全面掌握企業(yè)真實(shí)資金需求，綜合評(píng)估企業(yè)的貸款發(fā)放

　　授信評(píng)級(jí)機(jī)制的引入，為商業(yè)銀行發(fā)放貸款提供了一種有效的參考依據(jù)，使發(fā)放貸款的行為更可量化、標(biāo)準(zhǔn)化，但影響貸款發(fā)放的因素有很多，僅憑授信評(píng)級(jí)一個(gè)參考因素，顯然是不夠的。除了這一定量因素之外，定性指標(biāo)的因素也應(yīng)更多納入考量范圍。這首先需要高級(jí)管理層在戰(zhàn)略決策上不應(yīng)將授信評(píng)級(jí)作為唯一的制度設(shè)計(jì)來規(guī)范貸款行為，但由于這一機(jī)制已經(jīng)建立起來，重新界定甚而降低對(duì)授信評(píng)級(jí)結(jié)果的重視對(duì)銀行高管層決策也是一種艱難的考驗(yàn)，不可能輕易拍腦門加以廢止，可以先選擇部分業(yè)務(wù)品種和部分基層分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行試點(diǎn)，在平穩(wěn)運(yùn)行一段時(shí)間之后，如果貸款質(zhì)量沒有明顯的惡化，或者有了進(jìn)一步的改進(jìn)，再適時(shí)予以推廣。另外，對(duì)于需要考量的定性指標(biāo)因素，也應(yīng)指定另外的部門出臺(tái)成型的政策制度，作為指令性要求在貸款發(fā)放中予以應(yīng)用。在“部門墻”越來越凸顯的商業(yè)銀行，只有另外的部門出臺(tái)新的制度要求才有可能沖銷對(duì)授信評(píng)級(jí)結(jié)果的迷信。

　　2.9加強(qiáng)貸后管理，確保銀行貸款資金安全

　　授信評(píng)級(jí)的應(yīng)用，只是在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，而貸款發(fā)放之后能否順利收回，還受很多不可預(yù)期因素的影響。因此，加強(qiáng)貸款發(fā)放后的跟蹤管理，顯得更為重要。一是要制定嚴(yán)密的貸后管理流程，結(jié)合銀行的已有業(yè)務(wù)實(shí)踐，盡可能全面地規(guī)范貸款發(fā)放后各級(jí)機(jī)構(gòu)和人員的責(zé)任，既不能全盤推給基層機(jī)構(gòu)和客戶經(jīng)理，也不可簡單依靠IT系統(tǒng)的自動(dòng)提醒，貸款的安全運(yùn)行存在諸多的不確定因素，需要細(xì)致的人工分析。二是要弱化授信評(píng)級(jí)環(huán)節(jié)在不良貸款責(zé)任認(rèn)定中的比重，不宜將授信評(píng)級(jí)環(huán)節(jié)發(fā)生的漏洞作為不良貸款的全部責(zé)任，唯有此，才有可能弱化授信評(píng)級(jí)依賴。三是要將貸后管理真正落到實(shí)處，要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營管理了如指掌，提前預(yù)判企業(yè)可能面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，只有做到了這一點(diǎn)，才能確保貸款質(zhì)量的安全，而不是滿眼紙面文章。

　　經(jīng)濟(jì)師評(píng)職論文范例：金融科技時(shí)代銀行業(yè)軟件測試的思考與實(shí)踐

　　2.10加強(qiáng)同業(yè)合作，完善協(xié)調(diào)機(jī)制

　　很多情況下，不良貸款的發(fā)生，使銀行的授信評(píng)級(jí)部門頗為困惑，因?yàn)槿�面考慮了各種還款來源和抵押擔(dān)保措施之后，貸款質(zhì)量仍然呈現(xiàn)惡化趨向，原因之一是不同的銀行在對(duì)同一客戶同時(shí)在授信評(píng)級(jí)，每家銀行額度不大，但匯總之后極可能誘導(dǎo)企業(yè)過度融資，使銀行貸款暴露在風(fēng)險(xiǎn)之中。因此，各商業(yè)銀行在競爭的同時(shí)，在授信評(píng)級(jí)環(huán)節(jié)互通有無是極其必要的。為降低企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，銀團(tuán)貸款方式是一種不錯(cuò)的選擇，各商業(yè)銀行通過聯(lián)合發(fā)放貸款，既控制了對(duì)企業(yè)的放款總量，又分散了各商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然，貸后管理的落實(shí)也應(yīng)在所有參貸行中做出嚴(yán)格的責(zé)任劃分，避免重放輕管行為的發(fā)生。對(duì)于無法組成銀團(tuán)的貸款，各商業(yè)銀行也應(yīng)充分發(fā)揮自律機(jī)制的作用，杜絕惡性競爭，加強(qiáng)信息交流，在不泄露商業(yè)機(jī)密的前提下，盡可能多地共享企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，使每家銀行的貸款都能充分考慮企業(yè)的整體融資能力，確保銀行融資安全。

　　作者：張新存